00:10:00
问题已解决
请问收款时做了未开票收入，后来又要开票，分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，一般情况下，后来开票时，贷：主营业务收入，负数，应交税费，负数，贷：主营业务收入，正数，应交税费，正数。
2023 09/13 22:25
84785029 
2023 09/13 22:26
后来开票只开了其中一部分呢
王雁鸣老师 
2023 09/13 22:27
同学你好，按这部分开票金额，做我上面的分就行了。
84785029
2023 09/13 22:27
为什么都是贷方呀，借方是什么
王雁鸣老师
2023 09/13 22:30
同学你好，因为原来做了主营业务收入，现在开票，只做收入，就行了。如果确实想做借方的话，可以考虑按如下分录处理：
先做，借：应收账款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费，负数，
再做，借：应收账款，正数，贷：主营业务收入，正数，应交税费，正数。
84785029
2023 09/13 22:36
借：银行 负数
贷：主营-未开票 负数
借：银行 正数
贷：主营-开票 正数
84785029
2023 09/13 22:36
这样可以吗
王雁鸣老师
2023 09/13 22:57
同学你好，这样也可以的。
阅读 355
描述你的问题，直接向老师提问
528
意见反馈
