00:10:00
问题已解决
老师，公司是一般纳税人，8月开了只开了一张2千的专用发票，又在当月作废了，8月还有购进的开的专用发票，这个账务处理怎么做，报税怎么报呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
纸质发票吗
2023 09/14 09:33
84784970 
2023 09/14 09:39
是的，纸质发票
朴老师 
2023 09/14 09:52
同学你好
这个专票不能作废呀
只能红冲
84784970
2023 09/14 09:59
我问了学堂的老师，当月的专票可以作废呀
朴老师
2023 09/14 10:05
首先，发票必须未被使用，即没有开具货物或服务发票；其次，发票有效期在6个月内，过了有效期不能直接作废；此外，根据增值税发票管理办法第三十七条，纳税人向税务机关申请作废，需提交作废原因及相关资料，经税务机关审核后，签发作废审核表方可作废
84784970
2023 09/14 10:18
那怎么办，己经做废了
朴老师
2023 09/14 10:22
同学你好
谁和你说的能作废
这个操作不符合流程
84784970
2023 09/14 10:33
客户没打款 ，我只开了发票，然后他又不要了
朴老师
2023 09/14 10:40
那你这个红冲了就可以
这个不能直接作废
84784970
2023 09/14 10:42
8月底我己经作废了，那我就不用做账务处理吧
朴老师
2023 09/14 10:48
要先做蓝字发票的分录作废了再红冲
84784970
2023 09/14 10:55
8月我己经把好发票作废了红冲不了了呀
朴老师
2023 09/14 11:04
同学你好
我的意思是做分录
84784970
2023 09/14 11:28
怎么做，我没发货，客户也没收货没打款只是开了发票
朴老师
2023 09/14 11:38
做收入的分录然后再红冲
阅读 217
描述你的问题，直接向老师提问
220
意见反馈
