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问题已解决
老师，上月税额留底了1400多。不缴税，还做账吗？用财务软件，本月销项税额还加了上月的税额。怎么处理？
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有留底就不用做账务处理。本月可以抵扣销项税
2023 09/14 15:53
84784967 
2023 09/14 16:02
新手第一次遇到此问题。上月发票勾选了一张税额5200多的，销项税额是3800多。那本月接着抵扣留抵部分的税额，那上月已经抵扣的怎么记账？
84784967
2023 09/14 16:04
还是和本月产生的税额一起记账？
小宝老师 
2023 09/14 16:07
借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费—应交增值税(进项税)
借：应交税费—未交增值税
贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
结转分录
84784967
2023 09/14 16:18
老师，没看太懂
发票勾选确认
借，应交税费-应交增值税-进项3800
贷.应交税费-待认证进项税额3800
上面对吗？
计算时用结转分录
转出未交的是留抵的还是已经抵扣的税额？
小宝老师
2023 09/14 16:22
就是把您进项税和销项税都转到未缴增值税。
小宝老师
2023 09/14 16:22
在认证的本月认证完了结转到进项税
84784967
2023 09/14 16:58
谢谢老师，刚验算了几遍明白了
小宝老师
2023 09/14 17:05
期待您的五星好评哦，加油！
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