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问题已解决
老师您好，我想请教一个问题，就是我们公司租入一台钩机（出租方有给我们开普通发票）然后我们公司用租入这台钩机有人工费收入（人工费是无票收入），这些分录该怎么做账
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您好
是您单位产生了无票收入 对么
2023 09/14 18:38
84785035 
2023 09/14 18:39
是的，人工费收入
84785035
2023 09/14 18:41
钩机是租回来的，然后我们公司用来服务其它地方，然后产生无票收入
84785035
2023 09/14 18:42
怎么做无票收入怎么分录，怎么结转成本
bamboo老师 
2023 09/14 18:55
借 应收账款
带 其他业务收入
贷 应交税费-应交增值税-销项税额
借 其他业务成本
贷 应付职工薪酬
84785035
2023 09/14 19:05
收入是直接转到对公账户的，我们公司是建筑工程公司，这样是对的吗
bamboo老师
2023 09/14 19:19
这样写分录正确的哈
84785035
2023 09/14 19:39
好的，谢谢老师！
bamboo老师
2023 09/14 19:41
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
84785035
2023 09/14 19:45
老师，结转成本就是按进项票金额15000结转成本，但是应付职工薪酬这个金额也是15000吗？银行收入才3000，这个就难住我了……
84785035
2023 09/14 19:45
麻烦老师你再解答一下
84785035
2023 09/14 19:46
给你送了一点心意
bamboo老师
2023 09/14 19:48
您提供这个租金收入发生了多少人工费就结转多少
84785035
2023 09/14 19:55
人工费收入3000和租赁成本票金额15000不平
84785035
2023 09/14 19:55
所以就不懂怎么结转成本
bamboo老师
2023 09/14 20:13
您单位租入钩机本来是做什么用途的？
84785035
2023 09/14 20:26
租入购机是和其他企业发生服务项目
84785035
2023 09/14 20:26
服务项目然后有人工收入回来
bamboo老师
2023 09/14 20:30
那这次发生的租赁费15000支出
只收回了3000的收入？
84785035
2023 09/14 21:10
是的，每个月回来的人工费都不同金额的
bamboo老师
2023 09/14 21:16
那租金支出大于收入
正常结转就可以了
是不是亏损的意思？
84785035
2023 09/14 21:33
本期支出大于本期收入，结转借方其他业务成本15000，贷方还是应付职工薪酬3000？还是应付职工薪酬也结转15000？，如果是结转3000借贷不平衡呢
bamboo老师
2023 09/14 21:34
您工资支出15000 那就是15000
实际发生多少就是多少
84785035
2023 09/14 21:43
1，收入3000，借银行存款3000贷其他业务收入3000，结转借其他业务成本15000，贷应付职工薪酬3000这个收入，借贷不平，我是这个意思……还是我要做应付职工薪酬15000才对应成本结转才能借贷平衡
bamboo老师
2023 09/14 21:45
有其他业务收入的话 对应还有应交税费科目哈
贷应付职工薪酬肯定是15000啊
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