00:10:00
问题已解决
老师，建筑公司退质保金要怎么退呢，当时扣对方的是在工程款里预扣的。在计算质保金的时候是在总工程款里给对方算的，相当于这部分是开具过工程发票的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，对方给您开发票时，假设100万
借在建工程活固定资产100万
贷应付账款100万
其中质保金5万
借:应付账款5
贷其他应付款-质保金5
后续支付质保金
借其他应付款质保金5
贷银行存款5
2023 09/16 13:03
84784983 
2023 09/16 13:11
这样，对方房地产转入我公司100万，当时已开具发票100万，账务处理主营业务100万，票和款账务已经平了。但是这100万中有30万是预扣的对方质保金，现在年限已到，要把这30万给对方退回去，这要怎么退才没有风险？
王小龙老师 
2023 09/16 13:18
同学您好，您第一个问题，我理解您自己是房地产公司，属于甲方，扣建筑企业乙方的质保金。
您第二个问题我理解，您是说自己是建筑方乙方？
84784983
2023 09/16 13:18
是的，我是建筑公司，
王小龙老师
2023 09/16 13:22
同学您好，您是建筑方，不应该是房地产公司扣您的质保金吗？您给对方开100万的票，对方给您100万钱，这不是平了吗？怎么会有质保金的事？是30万的质保金没开票？
84784983
2023 09/16 13:30
我公司是建筑公司，收到工程款100万，当时已开具发票100万，账务处理主营业务100万，票和款账务已经平了。
84784983
2023 09/16 13:30
这100万中有30万是预扣的对方质保金，现在，要把这30万给对方退回去，这要怎么退才没有风险？
王小龙老师
2023 09/16 13:39
同学您好，您给对方开100万的票，对方给您100万，这不是正好吗？你要是收了130万，才算是扣了对方30万。你并没有多收对方钱，怎么能叫扣对方了30万呢。
或者说，您的业务本来就是70万，您要收70万的收入+30万质保金，但是开票的时候开多了，应该是70万，但是开成了100万，如果是这种情况，您再开30万的红票就行
84784983
2023 09/16 13:48
是的，当时没有意识到，就相当于质保金在工程款里了，那现在就只能冲红收入么？如果冲红收入，这个项目的收入就是70万，但是成本当时是按100万的收入做的，这要怎么办呢？
王小龙老师
2023 09/16 17:04
同学您好，如果您的合同约定就是70万，你开一百万，这不是想当于开票开错了吗，肯定要红冲的
84784983
2023 09/16 17:06
什么合同约定，我没跟你说过合同100万，说的是质保金好吗
王小龙老师
2023 09/16 17:18
同学您好，您开票100万，合同约定应该开多少钱的票？
上面咱们分析的，您开票100万，收款一百万，正好是正确的，如何会多扣了30万的质保金呢？
或者说，您的业务本来就是70万，您要收70万的收入+ 30万质保金，但是开票的时候开多了，应该是70万，但是开成了100万，（这个猜测对吗？如果不对，您说一下哪里分析错了）
王小龙老师
2023 09/16 17:20
咱们需要一起把业务还原一下，再比较账务的做法，才能找出正确的解决方法。
84784983
2023 09/16 17:48
老师，是这样，合同约定的就是100万了，项目施工期间对方提供的进项后期才计算退给对方的，这就造成了，这笔进项和质保金混在一起算了。
王小龙老师
2023 09/16 17:52
同学您好，您的合同约定就是100万，您开票100万，收款100万，这个完全是正确的。
“项目施工期间对方提供的进项后期才计算退给对方的”这句话是什么意思，您自己就是施工方，您的进项来源于施工过程中购买的原材料，机械使用费等。是有人**你们吗？
阅读 627
描述你的问题，直接向老师提问
380
意见反馈
