免费问答

会计利润总额的的计算是 11000-5000-2000-200=3800 2工会经费扣除1000*2.5%=25纳税调增30-25=5 教育费扣除1000*8%=80纳税调增100-80=20 业务招待费扣除200*60%=120 11000*0.005=55纳税调增200-55=145 广告费扣除限额11000*15%=1650全部扣除 公益性捐赠扣除3800*0.12=456全部扣除 合计纳税调增5+20+145=170 3.国债利息免税，纳税调减60 新产品研发支出加计扣除100%纳税调减150 合计纳税调减60+150=210 4，应纳税所得额的计算 3800+170-210=3760 应交企业所得税3760*25%=940

这个题目和另一个不一样

麻烦老师计算一下哈

当期销项税额的计算是 1000*4000*13%+1000*4000*80%*13%+100*4000*13%+108*4000*13%+10/1.13*13%+100*4000*1.1*13%+200*4000*13%=1205361.15

当期可以抵扣进项合计是 （2000+600）*13%*10000=3380000

当期应交增值税的计算 1205361.15-338000=867361.15