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6月已经转了材料款给对方，但是6月没有收到对方的发票，7月才收到发票了

您好，把上面应付改为银行，其他操作一样，这是最简单的懒人方法，肯定不会错

我是这样写的， 暂估材料发票分录 借：原材料 贷：预付账款-xx公司 结转 借：工程施工—合同成本 贷：原材料 借：主营业务成本 贷：工程施工—合同成本 这是暂估的分录，不知道是不是这样。 7月份发票收到了，应该怎么做分录？

您好，分录太对了哇， 我的做法是把上面3个分录全红冲了（负数），再按发票把3个分录做一遍（正数） 这样不用计算发票比暂估是大于还是小于

把我上面做的分录在7月份全部红冲吗？ 然后发票7月份来了是不是要把这几笔红冲分录再做一遍正数分录？

您好，是的，这样不用计算嘛，我们每月都计提下月全数冲回，比较懒，但这个方法真的不会错