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老师交的房租收到发票怎么做账务处理
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您好，这个是可以正常做管理费用的这个的
2023 09/19 13:28
84784979 
2023 09/19 13:29
是专票，每月还计提怎么做账
小锁老师 
2023 09/19 13:30
对的，那就是 借预付 应交税费 贷 银行 以后每个月 借 管理费用 贷 预付
84784979
2023 09/19 13:37
付款时不是预付账款贷银行存款吗，收到发票呢？每月摊销呢？麻烦老师写个完整版分录
小锁老师
2023 09/19 13:41
对啊，我写的不就是借 预付 应交税费 贷 银行吗？
小锁老师
2023 09/19 13:41
然后每个月借 管理费用 贷 预付账款，不就是这样完整的！？
84784979
2023 09/19 13:44
付款时借预付账款贷银行，收到发票还是预付账款啊
小锁老师
2023 09/19 13:46
付款和收到发票不是一起吗你们？
84784979
2023 09/19 13:46
每月摊销不用长期待摊费用吗
小锁老师
2023 09/19 13:47
您有点复杂化了，首先，您这个支付超过1年了吗？
84784979
2023 09/19 13:48
不是一起收到
84784979
2023 09/19 13:49
没有超过
小锁老师
2023 09/19 13:49
超过1年计入长待，不超过计入预付
小锁老师
2023 09/19 13:49
不是一起收到的话就是三个分录
小锁老师
2023 09/19 13:49
第一 借 预付 贷 银行
小锁老师
2023 09/19 13:50
第二个收到发票 借 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 预付（冲税额）
小锁老师
2023 09/19 13:50
第三个就是 借 管理费用 贷 预付，每期摊销费用
小锁老师
2023 09/19 13:50
其他没有分录了，这次理解了吗？
84784979
2023 09/19 14:00
第二个就是收到发票预付账款是负数么
小锁老师
2023 09/19 14:02
一开始预付在借方，现在转税款到贷方了
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