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本月申报增值税的时候已经有上期留抵税额13944.64，本月销项税额41002.22，勾选进项税额29068.36，结转增值税的分录怎么做
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根据您提供的信息，以下是结转增值税的分录的示例：
首先，将上期留抵税额结转到本期的进项税额中： 借：应交税费-应交增值税（上期留抵税额） 13944.64 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 13944.64
然后，根据本月销项税额和勾选进项税额计算应纳税额： 应纳税额=销项税额-进项税额=41002.22-29068.36-13944.64=-5902.78
最后，将应纳税额结转到未交增值税中： 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -5902.78 贷：应交税费-未交增值税 -5902.78
2023 09/20 14:34
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