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问题已解决
老师，你好，我单位销售一台设备，给客户安装的过程中需要用到砖块，客户代我们支付了砖块货款，我公司在收客户尾款时也把这部分金额减去了，砖块没有发票，只有一张收据4千多，请问我该如何做分录
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你好，你开发票的时候给对方开的是全额的发票吗？
2023 09/20 15:48
84784991 
2023 09/20 15:51
是开的全额，老师
郭老师 
2023 09/20 15:53
借银行存款、
应收账款
贷主营业务收入、
应交税费，
借主营业务成本，
贷库存商品、
应收账款。没有发票的这一部分，你可以正常做主营业务成本，但是抵扣不了所得税。
84784991
2023 09/20 15:57
老师，我单位的设备是自己生产的，还有这笔业务2020年就已经开过票了，对方有尾款一直未付。就是最近跟对方要尾款对账才知道他们代我们购买的砖块，现在就是应收款里短缺了这笔，不知道怎么做分录
郭老师
2023 09/20 15:58
你好，那你一直挂着应收账款是不是。
84784991
2023 09/20 16:01
是的，老师，现在和对方对过账了，对方也已支付了尾款，就是把这笔金额减去了
郭老师
2023 09/20 16:07
借主营业务成本，贷应收账款。
84784991
2023 09/20 16:11
老师，这个是属于安装过程中用到的砖块，可以记到销售费用-安装费吗
郭老师
2023 09/20 16:12
可以打，可以打，可以打，可以打。
84784991
2023 09/20 17:15
好的，谢谢老师
郭老师
2023 09/20 17:16
不要客气工作愉快。
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