00:10:00
问题已解决
公司以前会计将实收资本余额做在借方了。现在我们老板是从对方那里购买过来的公司，当时是以1万购入，并缴纳2000元个人所得税，请问现在该如何调整呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，
借未分配利润
贷实收资本
把实收资本跟实际的对上
2023 09/20 23:13
84784953 
2023 09/20 23:14
原本的实收资本在借方喔
王小龙老师 
2023 09/20 23:16
同学您好，就是通过上面的分录，把实收资本变成对的数。
84784953
2023 09/20 23:17
那未分配利润也有余额了？
王小龙老师
2023 09/20 23:18
同学您好，就是听过这个分录，把实收资本调对，错账部分调整到未分配利润里去
84784953
2023 09/20 23:19
然后新旧股东再用实收资本借贷来处理是吗
王小龙老师
2023 09/20 23:21
同学您好，股东换名称
借实收资本-老股东
贷实收资本-新股东
84784953
2023 09/20 23:21
未分配利润那里应该要怎样解释呢？难道说以前会计做错了然后调整账务？
王小龙老师
2023 09/20 23:22
是的，错账调整进去的，
84784953
2023 09/20 23:23
谢谢老师
王小龙老师
2023 09/20 23:23
不客气同学，很高兴为您解答，如您满意，期待您的五星好评
84784953
2023 09/20 23:28
您好，按照以上操作，旧股东的实收资本借方还是有余额
王小龙老师
2023 09/20 23:31
同学您好，我们几个例子，比如股东投入是1万，会计搞错了，写成了负1万
第一步改错账
借未分配2
贷实收资本-旧股东2
此时实收资本变成正确的贷方一万
第二部换股东
借实收资本-旧1
贷实收资本-新1
阅读 124
描述你的问题，直接向老师提问
327
意见反馈
