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在的具体的什么问题啊。
2023 09/21 10:07
84785028 
2023 09/21 10:11
好的老师如果说是当年不计提4年计提发放或者是直接发放，可以吗？
可以的，那就需要用利润分配未分配利润。
好的老师，那就是说明啊，次年计提发放的工资，嗯就是只能抵啊，上一年的那个未分配利润了，嗯，抵不了上一年的企业所得税分录就是，借利润分配，未分配利润贷，银行存款减少，而这样做分录对吗？
郭老师 
2023 09/21 10:13
借利润分配未分配利润，贷应付职工薪酬、工资。
郭老师
2023 09/21 10:13
借应付职工薪酬工资，贷银行放款工资需要通过应付职工薪酬。
84785028
2023 09/21 10:14
酒店业一般纳税人和小规模纳税人有啥区别，小规模是不是普票专票都可以开？
所得税有优惠吗
小规模纳税人
郭老师
2023 09/21 10:16
所得税，他不分小规模还是一般纳税人，只要是小型微利企业，他就可以享受5%的税率。
84785028
2023 09/21 10:16
请问租赁的厂房从什么时候开始计提折旧？是从签订合同一个月后？还是付完全部租金后呢
公司好几年了没有建账，现在是从最初开始建账
84785028
2023 09/21 10:17
2.请问公司之前申请了电子发票，现在通知去缴销发票，开通数电发票，请问这个剩余未来的电子发票需要在线上作废或者其他操作吗？
郭老师
2023 09/21 10:20
你好，你这个是经营租赁还是融资租赁，经营租赁的不用折旧的，你按月做租赁费就行。
郭老师
2023 09/21 10:20
这个没法作废的，电子的发票你只能开一份，然后红冲一份，开一个正数，开一个负。
84785028
2023 09/21 10:23
我这边之前有人来接了个工程合同签了85万，包工包料现在和老板谈好了按进度要拨给他20万，他来问我该怎么开发票
包工包料，分包给他的建筑工程就是了。
就是他去税务局开建筑工程吗
开20万需要缴纳多少的税啊
郭老师
2023 09/21 10:26
是的，增值税1%，附加税6%，个税1%左右的，这个个税看当地。
84785028
2023 09/21 10:27
你好，你这个是经营租赁还是融资租赁，经营租赁的不用折旧的，你按月做租赁费就行。
是经营租赁的老师，我们每年跟房东签租赁合同，并付租赁费
郭老师
2023 09/21 10:28
借预付账款，贷银行
按月分摊，借管理费用或者制造费用
贷预付账款
84785028
2023 09/21 10:33
借应付职工薪酬工资，贷银行放款工资需要通过应付职工薪酬。
嗯，好的，老师工资是需要，嗯，通过这个应付职工薪酬科目的，不能简略是吧？
郭老师
2023 09/21 10:35
对的，是的，不可以省略的。
84785028
2023 09/21 10:38
增值税期末有余~我申请留抵退税后~账务该怎么处理？
郭老师
2023 09/21 10:42
借其他应收款
贷应交税费、应交增值税进项转出
收到借银行存款
贷其他应收款
84785028
2023 09/21 10:51
全年工资薪金发放的数字，是指账面1-12月份的工资表上的数字，还是全年自然月份1-12月工资表上的数字？谢谢！
老师，如果个人全员全额申报金额大于企业所得税申报的工资薪金（ 即A105050第一行），表示什么意思啊？
郭老师
2023 09/21 10:52
那你是账上和山的不一样吗？账上的做的少，申报的多。
郭老师
2023 09/21 10:52
账上和申报的不一样，账上的少，申报的多，什么原因造成的，查一下。
84785028
2023 09/21 11:01
账上是指纯工资数；申报的包含当月发的工资、其他福利等能分到个人头上的，都 申报个税了啊。这样对吗？
郭老师
2023 09/21 11:02
对的，是的，是这么做的。
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