免费问答

谢谢老师，我刚才表述错了，是法人自己的车，一直在公司账上折旧了，现在想把余额调出来，怎么做呢

还是要按销售二手车处理哈，做固定资产清理

老师，这个车本来就不在公司名下的，不用按销售二手车处理吧

没在公司名下，为何要折旧呢？

老师，这是个历史遗留问题，哈哈，前会计16年建的账，没入固定资产的账直接折旧了，我是19年接手的，所以这样的情况怎么办呢

那就还是按固定资产清理的流程做

老师，是借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产吗？这一笔就行了吗

理残值 借：固定资产清理       累计折旧 贷：固定资产 变卖 借：银行存款 贷：固定资产清理       应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借：资产处置损益/营业外支出 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入

老师，这个车没在公司账上，是法人自己的，所以他拿回去肯定不会给钱的，只做借：资产处置损益/营业外支出贷：固定资产清理 可以吗

那就那样处理的了，反正就是个糊涂账

嗯嗯，好的，谢谢老师

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