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问题已解决
请问，280税盘维护费全额抵减应纳税额，抵减时，借 应交税费-应交增值税-减免税款280 贷 管理费用280，是不是还要做一笔，借应交税费-未交增值税280 ,贷 应交税费-应交增值税-减免税额，但没有第二步，未交增值税≠应纳税额哦， 那转出未交增值税要不要，销项-280，无进项
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是的
借应交税费应交增值税转出，未交增值税，
贷应交税费未交增值税，
结转的，这个是没有扣除280之前的。
2023 09/22 14:50
84784982 
2023 09/22 14:59
那应交税费-未交增值税≠应纳税额，也可以吗
郭老师 
2023 09/22 15:00
是是的，是这么做的。
84784982
2023 09/22 15:26
那应交税费-未交增值税≠应纳税额，也可以吗？但应交税费-应交增值税这个科目多了280哦，这样可以吗？应交税费-应交增值税这个科目多了280，年底要冲平吗，还是说一直挂着余额
郭老师
2023 09/22 15:29
对的是的，可以不一致，你看一下我上面给你写的那个，他没有余额了，哪个还有余额挂着。
84784982
2023 09/22 15:33
借方有增值税转出，和未交增值税2个科目吗，没看懂
郭老师
2023 09/22 15:37
结转需要缴纳的增值税➕280
84784982
2023 09/22 15:54
280放哪个科目？你的分录是：应交税费-应交增值税-转出未交增值税A 应交税费-未交增值税 280 贷：应交税费-未交增值税 A%2b280？
郭老师
2023 09/22 15:56
同学，我给你举个例子吧，销项1000，进项是500减免280，借银行存款
借应交税费应交增值税销项1000
贷应交税费应交增值税转出未交增值税500，
应交税费应交增值税进项500，
借应交税费未交增值税280
贷应交税费减免税款280
还有问题吗？还有哪一个有问题啊？
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