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问题已解决
我的社保公积金是应收款项，月中旬就代扣代缴给税务局了。可是计提当月工资都得月底。那我需要再发放之前先做一次计提社保公积金吗？ 我是说现在九月，我是不是得月底计提九月份工资。可是九月份的社保公积金月中旬就已经扣了，不等我计提就扣了。那我是不做缴费会计凭证，等计提完再做。还是先计提社保公积金，然后做缴费。月底在计提一次工资吗
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您好，不需要的，交社保时 借：应收款项，计提工资时 贷：应收款项，在月末是借方还是贷方余额不用管他，下月自动会平，每月就是平一下，然后又有余额，这是正确的操作。
2023 09/24 19:38
84785041 
2023 09/24 20:06
发放时。借：应付职工薪酬-社保（公积金）；其他应收款-带垫社保公积金。贷：银行存款。计提时借 管理费用。贷其他应收款
是这样吗？老师
廖君老师 
2023 09/24 20:08
您好，对的，计提工资没写完
借 管理费用。贷：应付工资
借：应付工资 贷：其他应收款-垫社保公积金
84785041
2023 09/24 20:09
老师我这个月才开始接会计账，之前他们都没有用财务软件。我这也是才买了一个，操作时需要填写科目期初。我需要在其他应收款-带垫社保 公积金。应付职工薪酬那些科目那添上8月份的数吗？（8月份的工资我做了计提，然后发放的）
廖君老师
2023 09/24 20:11
您好，建账的期初就是用上月末的科目余额表上金额，有的话就录上，没有不用的哈
84785041
2023 09/24 20:15
我就是有点蒙了. 不知道其他应收款代垫社保这个写不写了
廖君老师
2023 09/24 20:18
您好，上个月的手工账里，其他应收款代垫社保有没有余额呀，就看这个，不会混的，
84785041
2023 09/24 20:22
可恶的是手工账她之前就记流水账，压根没有借贷……从来不计提工资，都没有科目
84785041
2023 09/24 20:22
只给我体现出来个银行存款和库存现金
廖君老师
2023 09/24 20:23
您好，好的，那咱社保是当月缴，工资是下月计提吗，这个其他应收款代垫社保有余额
如果社保和工资是同一月，那其他应收款代垫社保是没有余额的
84785041
2023 09/24 20:28
社保八月份的八月缴费，工资九月份发八月的
廖君老师
2023 09/24 20:29
您好，工资九月份发八月的，也是在9月计提的，这样的话 其他应收款-带垫社保公积金 有借方余额的
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