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当购买方已经认证抵扣了专票，销售方需要红冲发票时，购买方需要做以下工作： 1.购买方需要申请红字信息表，并在表格中填写红字发票信息，包括红字发票的代码、号码、金额等信息。 2.购买方需要将红字信息表交给销售方，销售方根据红字信息表来开具红字发票。 3.购买方需要将已经认证抵扣的原发票退回给销售方，并要求销售方在原发票上注明作废字样。 对于购买方的增值税申报表，需要根据销售方的红字发票和原发票的情况来进行调整。如果销售方只是对部分金额进行了红冲，而原发票的金额没有变化，那么在申报表上只需要将红字发票的金额用负数填报即可。如果销售方将整个原发票的金额都进行了红冲，那么在申报表上需要将原发票的全部金额用负数填报，并填写相应的税额。