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问题已解决
计提工资和社保时的金额和发放、缴纳的金额不一致，请问怎么做账务处理和分录！(计提完工资和社保后，工资和社保有过变动，所以发放和缴纳的数额与计提时的不一样，现在平不了账)
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同学你好
1.计提工资与实际工资金额不一致：
如果计提的工资大于实发的工资，需要冲减管理费用和应付职工薪酬；如果计提的工资小于实发的工资，需要增加管理费用和应付职工薪酬。例如，如果计提工资是10000元，实际发放工资是12000元，则会计分录为借：管理费用-工资 2000元，贷：应付职工薪酬-工资 2000元。
1.发放工资：
借方为应付职工薪酬-工资，贷方为其他应收款-社会保险（个人）、其他应收款-公积金（个人）、应交税费-应交个人所得税、银行存款或库存现金。
1.缴纳社保：
借方为管理费用-社会保险（单位）、管理费用-公积金（单位），贷方为银行存款。
1.缴纳个税：
借方为应交税费-个人所得税，贷方为银行存款。
2023 09/27 08:02
84785023 
2023 09/27 08:59
这个是计提和发放的
朴老师 
2023 09/27 09:01
按我上面说的来做就可以
84785023
2023 09/27 09:02
明细账里面平不了账
朴老师
2023 09/27 09:03
看看哪个有余额哦
84785023
2023 09/27 09:50
请问如果是缴纳社保医保的完税证明上的金额大于工资表上的医社保的金额 这种怎么处理
朴老师
2023 09/27 09:53
如果是缴纳社保医保的完税证明上的金额大于工资表上的医社保的金额，应当及时与公司协商，了解出现这个问题的原因，如果协商无果，可以到劳动局投诉或者申请劳动仲裁
84785023
2023 09/27 10:20
好的 谢谢
84785023
2023 09/27 10:21
按理说社保完税证明上的金额应该是与工资表上的是一致的哈？
朴老师
2023 09/27 10:23
对的
这个是一致的哦
84785023
2023 09/27 10:26
缴纳医保社保的时候不会存在什么手续费之类的哈？
朴老师
2023 09/27 10:30
同学你好
这个不存在的哦
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