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那申报企税和增值税的季报表应该怎么填

同学你好 1.填写“税款所属期间”，这个期间为公历1月1日至所属月（季）度最后一日，企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所属期间”为当月（季）开始经营之日至所属季度的最后一日，自次月（季）度起按正常情况填报。 2.填写“纳税人识别号”，这个识别号是填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。 3.填写“纳税人名称”，这个名称是填报税务登记证中的纳税人全称。 4.填写本期数据栏，包括所有这个季度的货物、劳务和服务的相关数据，分类别填写数据，确保数据的准确性。 5.填写专用发票数据，将增值税专用发票的数据填写在第二栏，第一栏需要填写第二栏和第三栏的合计数。 6.填写普通发票数据，将普票数据填写在报表的第十栏，如果季度内普票数据不超过9万，需要填写在第十栏，超过9万则需要填写在第三栏，同时第九栏需要填写第十栏、第十一栏、第十二栏的合计数。 7.填写本期应纳税，它是小规模纳税人初始计算所需要缴纳的增值税，本期应纳税需要填写在申报表的第15栏。 8.填写应补退税，如果小规模纳税人在本期有预缴的税金或者已经缴纳了增值税，则需要填写在第21栏，本期应补退税额需要填写在第22栏，这个数值代表了最终需要缴纳的增值税。