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老师，现在发现2020年的本年利润没有结转，怎么处理呢？
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你好！你现在补充结转就好
2023 09/27 14:46
84784947 
2023 09/27 14:47
老师，借：本年利润，贷利润分配-未分配利润吗？
宋生老师 
2023 09/27 14:48
你好！是的，就是这样了
84784947
2023 09/27 14:50
那我补结转在本期的话，结转当月损益，这个补结转的本年利润借方不是也要结转进入当期损益了，也就是本年利润借方金额增多了，减少了利润，这个要纳税调整？
宋生老师
2023 09/27 14:51
你好！这个不是计入损益啊。这个跟损益没关系。是结转到未分配利润的
84784947
2023 09/27 14:52
当时，借：本年利润，贷：利润分配-未分配利润，借方不是会影响当期结转损益的金额吗？当期的损益类科目都要结转到本年利润科目的借方，这里不结转借方也有金额，两个不就是合在一起了吗？
宋生老师
2023 09/27 14:53
你好！这个不影响当期损益。
是损益结转到本年利润。
84784947
2023 09/27 14:54
不考虑这笔不结转分录的话，结转当期损益，借：本年利润，贷：管理费用，销售费用，财务费用等，再加上这笔补计提的分录，本年利润借方不是有两笔了吗？
宋生老师
2023 09/27 14:55
你好！是的。一个是损益结转到本年利润，一个是本年利润结转到利润分配
84784947
2023 09/27 14:58
这样的话，本年利润的借方发生额增多了，本年度的利润总额不是会因这笔结转分录而减少了吗？不需要纳税调整？
宋生老师
2023 09/27 14:59
你好！不需要，这个跟纳税调整没关系
84784947
2023 09/27 15:05
那不是导致当月的本年利润借方金额增多了吗？
宋生老师
2023 09/27 15:06
你好！是本年利润结转走了。不是增加了
84784947
2023 09/27 15:12
老师，非常感谢。我们白了，本来是贷方本年利润，现在通过借方结转到利润分配，一借一贷，不影响损益。
宋生老师
2023 09/27 15:13
您好！是的，就是这样理解
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