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老师,发出商品确认收入的分录怎么写
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速问速答借应收账款/银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
借主营业务成本 贷库存商品
2023 09/27 18:12
84785043
2023 09/27 18:13
我之前没有确认收入的时候是借发出商品贷库存商品,现在是要先红冲再做确认收入吗
东老师
2023 09/27 18:14
借应收账款/银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
借主营业务成本 贷发出商品
现在这么做就行了
84785043
2023 09/27 18:17
好的,老师,发出商品是按照出库单做的对吗,对方收到的比我出库的少,途中有损耗,这个损耗结转的时候怎么体现
东老师
2023 09/27 18:18
这个是对的损耗,你们不需要体现
84785043
2023 09/27 19:39
老师,你的意思我直接全部结转进去就行了,不体现损耗,也不用分损耗里合理不合理的部分是吗
东老师
2023 09/27 19:47
对的,没错就是这个意思
84785043
2023 09/27 19:55
哦,好的,那我上个月补做了之前做库存商品明细账把损耗做进去的时候,把损耗按照千分之五的比例分为合理损耗和不合理损耗了,合理的我入到主营业务成本了,不合理的我做到营业外支出了,这个月的不体现损耗合不合理的话跟之前不一样了这样可以吗,还是我把之前的改了全进到主营业务成本里
东老师
2023 09/27 19:59
之前的你也不用改,这个月就按照我说的这么操作就可以
84785043
2023 09/28 09:55
哦,好的,那老师,以后我就都不分合理不合理了是这个意思吗,就直接全都随着库存商品一起结转了
东老师
2023 09/28 09:56
对,没错,这么操作就可以了