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问题已解决
我想问一下 就公司有入驻平台 客户在平台上面下单的 款项是直接在平台里面的 然后开票出去 后续再提现到基本户里面 前面的在平台下单 的开票 会计分录 借方写什么科目
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借其他货币资金，贷预收账款
确认收入，借于收账款，贷主营业务收入、应交税费，
借银行
销售费用、服务费
贷其他货币资金
2023 09/28 12:58
84784992 
2023 09/28 13:02
可不可以直接借 其他货币资金 贷主营收入 应缴税费
郭老师 
2023 09/28 13:03
可以的，可以这么做的。
84784992
2023 09/28 13:09
还有一个问题就是 开票的时候是1个点 那我做收入的分录的时候 应缴税费是按3个点的税填还是按发票上1个点的税填 增值税报表上面自动跳的是3个点的税额
郭老师
2023 09/28 13:11
按照1%的来。小规模的，按照这个
84784992
2023 09/28 13:12
那增值税报表上也需要改成1 吗
郭老师
2023 09/28 13:13
报表里的不要修改。申报表里面的是默认的，如果不需要交税的话，免税税额按照3%的来就行。
84784992
2023 09/28 13:13
那不一样是没关系的是吗
郭老师
2023 09/28 13:14
是的，没有关系的，可以忽略啊
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