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老师,请教一下,冲减暂估成本的分录怎么写
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速问速答暂估入库
借;库存商品/原材料/成本费用
贷:应付账款-估价-供应商
发票到后冲暂估
借:应付账款-估价-供应商
库存商品/原材料/成本费用(暂估差额)
应交税费-增值税-进项(一般纳税人)
贷:应付账款—结算户-供应商
2023 09/28 15:54
家权老师
2023 09/28 16:00
暂估入库
借;库存商品/原材料/成本费用 不含税
贷:应付账款-估价-供应商 不含税
发票到后冲暂估
借:应付账款-估价-供应商 不含税
库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 倒推
应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 进项税
贷:应付账款—结算户-供应商 含税
家权老师
2023 09/28 16:04
不是负数,我写的都是正数
家权老师
2023 09/28 16:10
借;库存商品/原材料/成本费用 不含税
贷:应付账款-估价-供应商 不含税
发票到后冲暂估
借:应付账款-估价-供应商 不含税
这样就体现暂估和冲暂估了,只冲应付账款
家权老师
2023 09/28 16:17
我只是给你解释是否冲了暂估?分录就是前边写的完整分录。
尼也可以这样
借;库存商品/原材料/成本费用 负数
贷:应付账款-估价-供应商 负数
家权老师
2023 09/28 16:26
就是按照供应商的开的发票
84784984
2023 09/28 15:57
后面金额怎么写
84784984
2023 09/28 16:02
老师,我的意思是冲减暂估成本的时候,分录后面的金额是负数吗
84784984
2023 09/28 16:09
那正数不是没起到冲减的作用吗?不是在增加吗?我说的是冲减暂估成本的分录
84784984
2023 09/28 16:14
有借必有贷啊,那冲暂估的分录不对呀
84784984
2023 09/28 16:19
老师,再请教一下,冲减暂估成本是按照什么票冲减