00:10:00
问题已解决
老师请教一下，在全电发票之前劳务派遣开票可以分劳务费专票和代发工资普票，做账：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（专票税额） 应交税费-增值税（抵减）（普票税额） 借：劳务成本 应交税费-增值税（抵减）贷：应付职工薪酬 那现在全电后是差额开票，在一张发票上，备注是扣除额 这样得怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，按照差额直接计入收入‘
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税’
2023 10/05 16:30
84784963 
2023 10/05 16:33
金额减去扣除额作为收入？那工资、社保公积金作为成本，这样不是亏损很大？
之前把专普票的金额都作为主营业务收入这样不对吗？
冉老师 
2023 10/05 16:34
直接按照发票总结计入收入也是对的
84784963
2023 10/05 16:35
那按您说的这样，成本怎么算？
冉老师
2023 10/05 16:35
差额计算的话，没成本了
84784963
2023 10/05 16:36
那我感觉不合适，没成本了的话发放的工资、社保费这些计入哪里
冉老师
2023 10/05 16:44
冲减的，因为差额计算的话，确实是这样的
所以一般是两条线的
84784963
2023 10/05 16:45
不懂。那按照我说的那样全部计入收入，这样扣除额里就没有应交税费-增值税（抵减），是不是直接就：借：劳务成本 贷：应付职工薪酬
冉老师
2023 10/05 16:46
是的，直接计入劳务成本的
阅读 274
描述你的问题，直接向老师提问
574
意见反馈
