00:10:00
问题已解决
老师 当月采购商品 做进项税额 销售做销项税额 当月勾选时分月怎么做 然后有多得进项怎么结转
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：原材料等
应交税费-增值税-进项
贷：应付账款
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2023 10/06 10:55
84784964 
2023 10/06 11:13
就是说有多得进项税 不用做分录 只需要把需抵扣得销项税抵扣 就好了 是吗
家权老师 
2023 10/06 11:14
是的，就是那个意思的哈
84784964
2023 10/06 11:15
如果进项不够 后面再继续分录
借:应交税费_未交增值税
贷:银行存款
家权老师
2023 10/06 11:17
是的，就是那样处理的
84784964
2023 10/06 11:19
我看之前的会计 做得分录
采购材料时
借:库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
应交税费-待认证进项税
贷:银行存款
84784964
2023 10/06 11:23
如果当月有 多得进项税 不用做分录 只需要把需抵扣得销项税抵扣
后面月份得进项不够 前面月份得进项 可以直接拿来做
借:应交税费-应交增值税-销项税
贷:应交税费-应交增值税-进项税
家权老师
2023 10/06 11:24
原材料不能计入库存商品。当月未认证的可以计入应交税费-待认证进项税
84784964
2023 10/06 11:27
如果当月有 多得进项税 不用做分录 只需要把需抵扣得销项税抵扣
后面月份得进项不够 前面月份得进项 可以直接拿来做
借:应交税费-应交增值税-销项税
贷:应交税费-应交增值税-进项税
家权老师
2023 10/06 11:29
按我前边写的先计算，然后再判断是否做分录，不是你那样子的
84784964
2023 10/06 11:53
哦 明白了 先计算 然后再决定分录怎么做
家权老师
2023 10/06 12:06
是的，就是那样处理的
84784964
2023 10/06 13:06
老师，我看你说先算 减去上月留抵得税额 这个留抵得 指得是勾选后 留抵 如果上月未勾选得进项 分录要怎么做
家权老师
2023 10/06 13:43
未勾选抵扣的计入应交税费一待认证进项税
阅读 227
描述你的问题，直接向老师提问
290
意见反馈
