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你好，a公司属于制造业一般纳税人，也是属于高新企业，目前a公司计提工资是这样计提的，本月发上月工资，然后本月计提工资也是计提上月工资，社保也是一样计提方法。请问这样是不是不遵守权责发生制了
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对的，是的，这个不符合权责发生制。
2023 10/06 14:11
84784961 
2023 10/06 14:26
那么这样做合规吗
郭老师 
2023 10/06 14:33
不合规
修改下
当月计提当月的
84784961
2023 10/06 14:43
那现在是在做9月的账，9月发8月工资，8月工资还没计提的，那么在9月计提8月工资，另外9月还要计提9月工资，那么9月总共要计提2个月的工资了，但是另外，a公司也是属于高新企业，9月发8月工资，8月研发人员工资是按9月的出勤状况进行分摊的，那么9月工资也按9月出勤状况分摊吗
郭老师
2023 10/06 14:43
对的，是的，是这么做的。
84784961
2023 10/06 14:49
那2023年岂不是计提了13个月的工资了
郭老师
2023 10/06 14:51
你也可以去挨个月修改去年12月份的计提到去年里面。
84784961
2023 10/06 15:54
那太麻烦了.....
郭老师
2023 10/06 15:57
那你就在本年计提13个月的工资
你要调整的话涉及到汇算清缴
84784961
2023 10/07 10:25
那我就在本年计提13个月的工资算了
郭老师
2023 10/07 10:26
对的，是的，是这么做的。
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