00:10:00
问题已解决
老师，员工工资8000，社保1287.31，怎么做分录？个税申报是按照8000申报的，发工资是按照8000+1287.31=9287.31发的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
个人负担的社保是多少？
2023 10/07 09:35
郭老师 
2023 10/07 09:35
发工资，你们把社保也发下去了，这个社保不是交给社保局吗？
84785044 
2023 10/07 09:43
员工已经退休了，没法再次交社保了，应该怎样记？
郭老师
2023 10/07 09:45
借管理费用工资9287.31
贷应付职工薪酬工资9287.31
借应付职工薪酬工资。贷银行
但是你个税给他申报的时候，他有其他扣除项目吗？没有的话得交个税，你们单位给他承担的话，就做营业外支出。你给他填写工资的时候，我填写的是9287.31。
84785044
2023 10/07 09:51
那计提也按照9287.31计提，没有其他专项扣除，会有个税费用，个税费用公司承担了
郭老师
2023 10/07 09:52
借营业外支出，
贷应交税费个税，
借应交税费个税，
贷银行存款
84785044
2023 10/07 09:53
说错了，他个人承担，发工资的时候会把个税钱扣掉
郭老师
2023 10/07 09:53
借应付职工薪酬、工资
贷银行存款
应交税费、个税
84785044
2023 10/07 10:00
老师，之前计提和个税都是按照8000记和申报的，发放工资比计提多，跟个税申报不一致，这个怎么调整
郭老师
2023 10/07 10:02
补上就是了，是今年的吗？
郭老师
2023 10/07 10:02
我上面给你写了分录，你看一下只补差额。
84785044
2023 10/07 10:06
是今年的
84785044
2023 10/07 10:07
个税申报也得补嘛
郭老师
2023 10/07 10:09
对的，是的，可以更正申报，也可以在这个月一次补上。
阅读 75
描述你的问题，直接向老师提问
92
意见反馈
