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老师，企业是小规模合伙企业，现打算注消，已提完折旧的固定资产，卖给收废铁的个人，要缴纳增值税和个所吗
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您好，卖给收废铁的个人交增值税，没有个人所得税
2023 10/08 05:29
84785008 
2023 10/08 07:00
所得税不用交吗？
廖君老师 
2023 10/08 07:03
您好，要交的，有收入在利润表里，您上面问个所（个人所得税）是没有的
84785008
2023 10/08 07:04
卖了1020元，增值税申报时按1020/0.03 的不含税收入再乘以0.02的税额计填申报表，对吗
84785008
2023 10/08 07:08
为什么不交所得税？不明白请老师解答一下，
84785008
2023 10/08 07:08
那印花税要交吗？
廖君老师
2023 10/08 07:10
您好，是的，小规模除1.03乘2%不开专票。
不好意思，我刚才回看了信息，咱是小规模还是合伙企业啊，合伙企业是经营所得的个税
84785008
2023 10/08 07:23
是小规模的普通合伙企业，平时是交生产经营的个人所得税，那这个卖了个税要交的吧
84785008
2023 10/08 07:27
老师印花税也要交吧，采集税源时直按把金额合拼到本月的主营收入_起计填在同一个金额栏可以吗？
廖君老师
2023 10/08 07:30
亲爱的您好，谢谢您的心意，合伙企业要交个税的。
和主营业务收入一起采集申报印花税可以的，您的账务做得好规范
84785008
2023 10/08 07:44
老师请把我的凭证看一下对吗？
84785008
2023 10/08 07:48
1进入清理2收到废料收入。借库存现金 贷固定资产清理 贷应交税费应交增值税。3结转损益
廖君老师
2023 10/08 07:51
亲爱的您好，没有看到信息里有凭证分录呀
借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
借：银行 1020 贷：固定资产清理 1020-19.81 应交税金-简易计税1020/1.03*2%=19.81
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