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老师，我们企业申报的财务报表是企业会计准则，利润表“本期金额和上期金额”，我在2022年1-2季度本期数填写的是3月和6月金额，在3-4季度填写的是本年累计金额，应该怎么处理才正确？
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你好，如果是第二季度，本期填写的是当年1~2季度的合计，
上期填写的是去年1~2月份。
2023 10/08 11:53
84784983 
2023 10/08 11:54
老师，企业会计准则和小企业会计准则填写的数据分别是什么
郭老师 
2023 10/08 11:55
小企业会计准则，他是本月或者是本期和上本年累计
第二季度填本月填写的4~6月份，
本年累计1~6月份。
84784983
2023 10/08 12:01
老师，所以如果申报的是3季度，本期的话是1-9月的累计数，本月的话就7-9月的累计数。上期金额就填写和上面一样的上年金额。是不是这样
郭老师
2023 10/08 12:02
对的，是的，正确的是这么做。
84784983
2023 10/08 12:25
那我2022年的2季度填错了
郭老师
2023 10/08 12:28
你好
可以更正申报的
84784983
2023 10/08 12:30
好的老师，还有老师，就是我重做的账和原来数据收入，成本都是一致的，利润表都一样，但是本年利润却不一样，这要咋整
郭老师
2023 10/08 12:31
啥原因
那不对
损益类科目月末专本年利润
84784983
2023 10/08 12:34
都结转了，利润表老的和新的是一样的。就资产负债表不一样
郭老师
2023 10/08 12:35
按月核对下
每个月本年利润等于利润表净利润
84784983
2023 10/08 12:43
老师，这两个是相等的，和以前申报表的利润表也相等。原账本12月原账本里做了一笔分录“借利润分配-未分配利润贷本年利润，这笔分录和现在新做的本年利润的余额不一样。
郭老师
2023 10/08 12:45
实在看不懂，这个是结转本年利润的，本年利润年底没有余额。
84784983
2023 10/08 12:49
是呢，要用本年利润的年末余额去结转啊。也就是原账本结转的是10万，但是现在重做的新的本年利润期末余额只有5万，和原来的余额不一样了
郭老师
2023 10/08 12:49
每个月核对一下可以吧。
84784983
2023 10/08 12:50
其他数据都一样的，就这个本年利润余额不一样，如果我现在按5万结转会不会有什么影响
郭老师
2023 10/08 12:51
不知道
不好意思不知道
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