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问题已解决
老师，做账软件出现问题了，现在按原账本重做，银行存款退汇之前做的是反分录，重新做的做了红冲，这对申报表有没有什么影响
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你好，你是在之前的账务处理里面修改的吗？那你看一下报表有影响吧。
2023 10/08 17:41
郭老师 
2023 10/08 17:41
申报给税务局的和你章上的需要是一样的。
84784983 
2023 10/08 19:30
好的，还有啊老师，就是21年12月的科目汇总表多了个所得税费用，但是我不知道这笔分录怎么做的了，您能帮忙看一下么
郭老师
2023 10/08 19:31
所得税费用，你去看一下你交了多少所得税，借所得税费用代应交税费，企业所得税。
84784983
2023 10/08 19:32
就是不知道了，能从这个汇总表看一下分录怎么做的么
郭老师
2023 10/08 19:34
这个里面看不出来
看出来就不需要这么做的
年累计利润总额-弥补亏损）*税率-之前季度预缴
套公式
84784983
2023 10/08 19:38
下面有个所得税费用借方-94738.58，应该就是这个数据吧
郭老师
2023 10/08 19:46
这个是红冲计提的
84784983
2023 10/08 19:58
老师，这个是原帐套里的科目汇总表，这笔所得税费用应该是后面处理的，没有回复过来，这是我现在回复的帐套里的同期表，两个表对比一下要怎么处理才能和第一张的表里的数据一样呢
郭老师
2023 10/08 20:04
你看一下你的企业所得税应缴税费，这个有余额没有？
84784983
2023 10/08 20:23
没有老师
郭老师
2023 10/08 20:26
没有余额你就不要再管了，你再做的话，他不就有余额了，就不对了，没有余额这个是正确的呀。
郭老师
2023 10/08 20:26
当你不知道这个业务是不是正确，那你换另一种方法思维推理一下不就行了？
84784983
2023 10/08 20:26
老师，你看一下第一张图的本年利润的借方是第二张图的借方加所得税费用的金额得到的数据，是不是和这个有关啊
84784983
2023 10/08 20:28
不行啊老师，如果不管他的话，本年利润的金额和利润分配的余额有影响了
郭老师
2023 10/08 20:29
是
所得税费用影响本年利润
84784983
2023 10/08 20:38
图一和图二对比，但是它所得税的借贷都是负数，又影响了本年利润，从图二到图一的话这笔分录会应该怎么做呢
郭老师
2023 10/08 20:44
你好，你的应交税费怎么没有变化？你所得税怎么做的？看像你所得税费用不一样，但是你的应交税费又是一样的。
84784983
2023 10/08 21:06
老师，看见了，是20年四季度的，在21年1月份做的，这笔分录应该是错的，你看按照第一张汇总表的情况应该怎么处理分录？
郭老师
2023 10/08 21:12
你好，小企业会计准则跨年可以这么做的
84784983
2023 10/08 21:14
我们是企业会计准则，按图一的科目汇总表来看应该是冲了1月份的这笔分录，然后做了借本年利润贷应交税费，老师你看一下分录是不是这么做？如果不是又应该怎么做呢
郭老师
2023 10/08 21:24
做的更不对。借以前年度损益调整
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税
借所得税费用负数
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