免费问答

同学，你好 进项、销项都需要结转

1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

这个就是完整的分录 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

同学，你好 就做这个结转分录

借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 做这个分录

同学，你好 不涉及以前年度调整

同学，你好 你增值税有做过结转分录吗？？你的进项结转过吗？？ 你把明细发给我看一下

同学，你好 你进项也有余额呀

1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去

销项税额还需要结转？

额销项税额咋结转

那现在账务要咋处理呢

上年度的销项税没转呢，求一个完整分录，摘要怎么写呢

意思上年度的不用调整是吗，这是更正分录，转的晕了

只是销项税额没结转，第一步和进项税额有啥关系呢？销项税额贷方余额19295.42，因为对这期的销项税发现多了这笔，那现在怎么补救呢

就做这一笔就调整到位了吗老师，不涉及以前年度调整吧？

那这样未交是不是就多出来不对了？销项是每个月都要结转吗？其他老师咋说不用结转呢

转出未交增值税年末没余额才对么

这样写分录转出未交增值税就不对了

老师，应该是其他分录全做了就是这个销项有贷方余额了，我拍给您看看

这是上年度12月的

转出未交哪个也是对的

最后2个月没开票我就没结转过，不知道为啥会有销项余额

是的莫非这两个科目不能有余额吗，有点晕菜了，老师老师完整的分录快告诉我账咋调啊