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请问结转制造费用需不需要放附件
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需要有结转的计算表
2023 10/10 16:00
84785036 
2023 10/10 16:14
我这个月只开了2000元的票没有票抵扣这个计提税费会计分录怎么做
家权老师 
2023 10/10 16:20
你是一般纳税人吗？
84785036
2023 10/10 16:21
是的是的
家权老师
2023 10/10 16:28
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84785036
2023 10/10 16:36
以前是
借：应交税费一增值税一销项税，贷：应交税费一增值税一进项税， 应交税费一增值税一转出未交 增值税，
借：应交税费一增值税一转出未交 增值税
贷：应交税费一未交增值税
家权老师
2023 10/10 16:38
按以前的思路做就是了哈。只是没有进项的分录
84785036
2023 10/10 16:45
以前是 借：应交税费一增值税一销项税，贷： 应交税费一增值税一转出未交增值税， 借：应交税费一增值税一转出未交增值税 贷：应交税费一未交增值税，是这个样子做吗
家权老师
2023 10/10 16:46
是的，就是那样子做的
84785036
2023 10/10 16:49
再请问，应交税费一增值税一转出未交增值税一借一贷借贷相等这一步能不能省掉
家权老师
2023 10/10 16:50
这个是不能省去的哈
84785036
2023 10/10 16:51
直接 借：税费一增值税一销项税，贷：应交税费一未交增值税
家权老师
2023 10/10 16:52
不可以的，不能省略步骤的
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