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问题已解决
请问这种情况下，怎么做账务处理，AB公司为同一法人代表，A公司投资占股50%设立C公司，B公司卖车给C公司，B公司与D公司签定贷款协议，A公司提供担保，B公司每月转账给C公司，然后C公司支付D公司车款，冲抵本应支付给B公司的购车款。购车款挂应付帐款B公司，那C公司支付款项时是冲抵应付账款B公司吗？还是要怎样做分录？
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在这种情况下，C公司支付给D公司的车款应该冲抵应付账款B公司。因此，C公司的会计分录应该是：
借：应付账款 - B公司
贷：银行存款
在这个过程中，A公司提供担保，如果C公司无法偿还B公司的债务，A公司将承担责任。因此，A公司的会计分录应该是：
借：银行存款
贷：应收款项 - C公司
如果C公司无法偿还债务，A公司将从C公司中收回欠款并转回自己的账户，会计分录为：
借：银行存款
贷：应收款项 - C公司
借：应收款项 - C公司
贷：银行存款
2023 10/10 19:21
84784997 
2023 10/10 19:31
B公司每月转给C公司的款项，挂往来其他应付款B公司，应付账款B公司冲抵完后，那不C公司还得还B公司往来款项呢
朴老师 
2023 10/10 19:34
是的
肯定要还款的
84784997
2023 10/10 19:36
那么我在冲抵应付账款B公司时，是可以不用体现D公司的是吗？毕竟对公是转给D公司的。
朴老师
2023 10/10 19:40
嗯
这个不用体现的
84784997
2023 10/10 19:43
好的，谢谢老师，清楚了，那之前会计挂错科目了，要做一下账务更正。她挂应付账款D公司了，那么我可以直接把应付帐款D公司的科目余额转到应付帐款B公司吗？
朴老师
2023 10/10 19:45
嗯
冲减了然后做正确的
84784997
2023 10/10 19:49
因为已经有很多笔账务处理了，我可以不用按每笔冲减，只做一笔调整，借:应付账款B公司，贷:应付账款D公司吗？
朴老师
2023 10/10 19:52
同学你好
这个可以的
84784997
2023 10/10 19:52
好的，谢谢老师解答
朴老师
2023 10/10 19:55
同学你好
满意请给五星好评，谢谢
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