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老师好,我们是小规模纳税人,三季度开普票25万,代开了专票10万,怎么计算税额呢?
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速问速答作为小规模纳税人,您销售货物或应税劳务时,需要按照销售额和规定的征收率计算应纳税额,并不得抵扣进项税额。
根据此描述,可以按照以下方式计算税额:
1.普票应纳税额:普票销售额×征收率。
2.代开发票应纳税额:代开发票销售额×征收率。
根据您提供的信息,可以按照以下公式计算普票应纳税额和代开发票应纳税额:
1.普票应纳税额=普票销售额×征收率=(25万)×(3%)=7500元。
2.代开发票应纳税额=代开发票销售额×征收率=(10万)×(3%)=3000元。
因此,您需要缴纳的税额为普票应纳税额和代开发票应纳税额之和,即7500元+3000元=10500元。
2023 10/10 20:25
84784984
2023 10/10 20:28
填报申报表的时候,我专票那部分是代开的,已经交过税了!报表咋填啊?
朴老师
2023 10/10 20:28
同学你好
正常填写
填写在对应的税率栏