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@郭老师，税务系统的加计抵减金额2576.48，怎么计算来的，是要分月计提麽。会计分录能否告诉我呢。 28400是农产品免税专票，票面税额是0，有效抵扣税额是2556。(税务系统显示)
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你好，你当月的进项税额乘以抵扣率，你是什么行业的？
2023 10/11 15:54
84784947 
2023 10/11 15:57
技术服务行业
郭老师 
2023 10/11 15:57
当月的进项税额乘以5%。
84784947
2023 10/11 15:58
可以我没有勾选认证，只是确认了，税务系统自动弹出来有加计抵减
84784947
2023 10/11 16:00
你的意思是:9月份认证的进项税额乘以5%
郭老师
2023 10/11 16:00
你在附表2里面看一下进项是多少。
郭老师
2023 10/11 16:00
你认证了之后才能加计扣除。
84784947
2023 10/11 16:01
税务系统:1697.13怎么来的
郭老师
2023 10/11 16:02
图你的附表2看一下完整的。
84784947
2023 10/11 16:06
图表2是我当期勾选认证的发票
郭老师
2023 10/11 16:07
28400*5%，按照这个来的。你看下本期发生额自己能修改吗？
84784947
2023 10/11 16:08
879.35我知道怎么来的了。关键是1697.13。还有就是分录怎么做。
郭老师
2023 10/11 16:08
你看下你这里能不能修改。
郭老师
2023 10/11 16:09
借应交税费增值税加计扣除
贷营业外收入
借应交税费未交增值税
贷应交税费、增值税加计扣除，如果只发生做第一个需要抵扣的时候再做第二个。
84784947
2023 10/11 16:10
你的意思是:本期发生额应该改成1420才对。不是879.35。这个是税务系统自动弹出来的。
郭老师
2023 10/11 16:13
是的，你自己修改修改。
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