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小规模企业月末需要做，应交增值税-未交税费转出吗
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规模不需要做的，不用的小规模就到应交税费应交增值税。
2023 10/11 19:54
84784957 
2023 10/11 19:56
小规模企业月末增值税没有缴纳，怎么做会计分录呢
玲老师 
2023 10/11 20:02
借应交税费，应交增值税贷，营业外收入。
84784957
2023 10/11 20:06
小规模企业财务软件自动结转，带出来，借，应交税费未交增值税转出，贷：未交增值税，那这个会计分录给他删除吗？另外，上季度已经申报了，那我现在还能通过返结转来修改会计分录吗？上季度有笔收入，但当月没扣增值税，次月才扣的，小规模月末不知道怎么做会计分录了
玲老师
2023 10/11 20:07
金额没有错，只是账务处理的科目错了，可以返回去改。
84784957
2023 10/11 20:11
就是不改金额的话，可以修改上季度会计科目是吧？那要是会计分录都错了能删除吗上季度的会计分录？
玲老师
2023 10/11 20:12
你好 是的系统里改为正确科目就好了
84784957
2023 10/11 20:16
那要是会计分录都错了能删除吗上季度的会计分录？
玲老师
2023 10/11 20:16
好是的，财务软件上可以删除的，你返结账回去可以操作。
84784957
2023 10/11 20:24
那这月没扣增值税附加税，下月扣的话，这月需要计提增值税和附加税吗
玲老师
2023 10/11 20:24
增值税确认收入时就做了，没有其他计提附加税，在缴纳之前需要计提。
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