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问题已解决
代账公司接回来的账小规模减免增值税分录 借：应交税费/减免税款 贷：营业外收入/减免税款 结转完后查询应交税费一级科目还有余额对么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答你好，要看情况，应交税费科目如果除了减免税款结转到营业外收入以外，其他的应交税费-个人所得税有余额的话就代表个税多扣或少扣了
2023 10/11 22:27
陈彤彤老师 
2023 10/11 22:28
但是如果只是减免增值税结转以后还有余额的话就是错误的
84784990 
2023 10/11 22:34
我看了一下明细，明细账里有一个减免增值税借方有余额和贷方的数可以冲减的，有一点疑问就是她用了应交税费减免税款这个科目对么
84784990
2023 10/11 22:37
我看了一下明着有一个应交增值税减免税款的科目借方有余额，用这个科目对么
陈彤彤老师
2023 10/11 22:45
你好，小规模纳税人按月不超10万，季度不超30万，是免税的。用这个科目是可以的，正确的分录先把销项税额转入减免税额，借：应交税费- 销项税 贷：应交税费-减免税 ，下一步是借：应交税费-减免税 贷：营业外收入
84784990
2023 10/11 22:53
好的谢谢老师
陈彤彤老师
2023 10/11 22:58
不客气，麻烦给我个好评哟
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