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问题已解决
我们公司是商贸企业：省级运营商，采购是从工厂的网页上下单，我们的客户是省内地县级经销商，他们开店装修工厂会给予装修费按1平方500元给予补贴，但补贴款会到我们在工厂的下单网页抵扣我们运营商拿货的货款，每次能抵扣的钱是按下单的20%，剩下的就是我们公账上扣，我们将这笔装修费按400元一平方给予我们客户抵扣货款，工厂那边给我们的对账单是折后价也不开票，我们也是折后价入库的，对于这笔核销的装修款我该怎么做账务处理
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您好，这们补贴都是内部计算的，也不在往来流水和发票上体现，进货款是按折后的，这个有点像坐支，不能反应在账面上，装修款照常入账按月摊销，厂家给有补贴相当于我们进价便宜了，毛利高了，装修摊销那里不变，利润表相比不打折还是变大了的，账务按发票正常处理
2023 10/12 21:51
84785040 
2023 10/12 21:54
这个装修款是我们客户的，只是工厂先返到我们在工厂的平台拿货账户上，我们返给客户也是让他们抵货款！
84785040
2023 10/12 21:57
我们用客户这个钱从工厂拿货，同时客户找我们拿货也是用这个钱
84785040
2023 10/12 21:59
其实相当于工厂给我们的是授信款那样的！
廖君老师 
2023 10/12 22:03
您好，明白，客户付的货款是少了这个钱，他的进价便宜了，补贴这个体现在毛利上，
不用特殊账务处理，这种坐支也不能体现在账上
84785040
2023 10/12 22:04
那内账怎么体现呢
84785040
2023 10/12 22:06
外账如果不体现，客户付的款又少了，那利润表的利润不就少了
廖君老师
2023 10/12 22:07
您好，内账也不好体现呀，发票给的就是折后的，内外账区别就是老板想隐藏的收入和成本在内账里，
您非要体现，把采购成本入原价，每次把少付的钱冲装修费
借：应付账款 贷：银行 长期待摊费用
84785040
2023 10/12 22:07
而且不是有100元一平的差价吗？
廖君老师
2023 10/12 22:10
您好，我们跟厂家结算，客户跟我们结算是不是呀，
各按各的发票入账，都是体现在毛利里
84785040
2023 10/12 22:13
那和客户减少的那些款账务处理是怎么样的呢？
廖君老师
2023 10/12 22:14
您好，我们开多少票客户给我们付多少钱，
厂家给我们开票多少我们付多少
我们比厂家多开100，体现在我们收入多了100
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