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问题已解决
还没有抵扣，只是做了分录，是不是只要进项冲掉做负数，在建工程科目把税额➕进去
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没有认证抵扣的进入待认证进项税额。
2023 10/13 10:52
玲老师 
2023 10/13 10:52
或者你补充一下具体业务情况。
84785034 
2023 10/13 10:55
就是一般纳税人，税务系统抵扣的时候，找不到一张票，然后发现是普票，分录里面不能抵扣进项，当时做了
借：在建工程1000
应交税费-进项130
贷：银行存款了，我这个月要调整一下分录是不是只要
借：在建工程130
应交税费-增值税进项-130
玲老师
2023 10/13 10:56
转出的分录是对的，但是金额都要用正数。
玲老师
2023 10/13 10:57
借在建工程贷进项税额转出都是正数的金额。
玲老师
2023 10/13 10:57
不对，你这个是原来普票自己账户出来实际没有抵扣是吧，那你这个分录对。
玲老师
2023 10/13 10:57
然后记在贷方用正用正数，记得借方用负数这样。
84785034
2023 10/13 10:58
要用进项税额转出吗？麻烦写下分录
玲老师
2023 10/13 10:58
不用，因为咱是普通发票，原来系统应该没有勾选的，勾选不了，咱就做进项税额的负数对的。
玲老师
2023 10/13 10:58
记在借方进项税额负数，这样就行。
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