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问题已解决
老师，房东开发票开了12000元，开到了2024年6月份，但是我们只是支付了2023年的6000元，怎么做账？
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好付款，咱是几月份开始付的，咱们房租从几月份开始租赁的？
2023 10/13 17:29
84784981 
2023 10/13 17:43
从2023年6月支付，开始租赁，每个月1000元，房东开了发票2023.6-2024.5月一共12000元，我们支付6000元
玲老师 
2023 10/13 17:53
6月份全额支付的时候借预付账款6000贷银行存款。6000
然后咱分12个月进行分摊。
6月份就开始分摊了，借管理费用等科目贷预付账款。这是一个月的金额。然后每个月都做这个分录。
然后后6个月再付款的时候，就是借预付账款贷银行存款。
因为同一个企业往来科目单设置一个就行。
84784981
2023 10/13 18:22
为什么6000元要分12月分摊，这个6000应该只是今年的房租，应该分摊6个月吗
玲老师
2023 10/13 18:24
我的意思是一共总合同是12个月，咱们12个月发票不是全开了。
所以这张发票就按照12个月来分。
付款付了6个月就是正常，把这个6个月摊销没。
然后后面6个月要是提前付款呢，还是这样才行？
没付款呢，也是在预付账款挂着后面把钱还给对方就行了。
玲老师
2023 10/13 18:24
今年一共6个月，今年摊销6个月。明年再摊销6个月，一共是12个月。
84784981
2023 10/14 14:39
不懂怎么做
玲老师
2023 10/14 14:41
我上面已经跟您说了，您认为哪一块不懂，你这针对具体不懂的问题来提问？
玲老师
2023 10/14 14:42
而且我已经把分路都给你写了，你具体哪儿不清楚具体追问，不然老师不知道你哪块不清楚，没办法解答？
84784981
2023 10/14 14:45
意思是明年支付后面6000就做预付账款，贷银行存款，这个发票需要复印来做明年的附件吗
玲老师
2023 10/14 14:47
是的，账务处理是正确的。可以复印一张发票或者写个说明原件在哪儿？
84784981
2023 10/14 15:41
好的呢，谢谢老师
玲老师
2023 10/14 15:42
不客气，问题解决请好评，谢谢
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