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问题已解决
老师你好，销售了一批不含税的材料，但这批材料进来时是含税的，内帐上结转成本时，我是按含税单价结转吗？例如购进是68元含税，售出63元不含税，我结转成本按68元结转吗？如果按68元结转那不是亏了？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好同学，您公司是小规模还是一般纳税人？
2023 10/13 18:04
小筱老师 
2023 10/13 18:05
是小规模纳税人的话就是按购进的含税价格68元结转成本，要是一般纳税人且取得专票，需要换算成不含税的金额结转成本
84784984 
2023 10/13 18:12
是一般纳税人，在内帐上怎么体现，因为内帐没有做价税分离
84784984
2023 10/13 18:14
我是按68元含税结转还是按68元的不含税单价结转
小筱老师
2023 10/13 18:15
您好同学，您将内账的入库金额价税分离即可，如果你不做价税分离的话那内账的营收是不准确的，你的购进价和售出价的记账金额应该保持一致的记账方式
84784984
2023 10/13 18:19
那现在我要怎么做？因为这些材料是以前的库在，
小筱老师
2023 10/13 18:21
最好是将之前的材料费金额换算成不含税价记账
84784984
2023 10/13 18:26
换成不含税入帐，那税费那部分怎么做帐，因为我们己经付了款给材料商了
小筱老师
2023 10/13 18:36
您好同学，与您卖出的商品的税费一样做应交税费即可
小筱老师
2023 10/13 18:36
付款和价税分离没有影响
小筱老师
2023 10/13 18:37
或者是您将卖出的商品换算成含税的金额入账，与购进商品的入账方式保持一致，都可以的
84784984
2023 10/13 18:43
那我收不回那么多钱，那差额做什么科目？
84784984
2023 10/13 19:14
老师下班了吗？
小筱老师
2023 10/13 19:17
同学您好，那您按您实际的收款金额入账就可以了
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