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问题已解决
请问小规模免交增值税，附加税也是免交的，对吧？为什么利润表里还有税金及附加？免交增值税已转入营业外收入了，附加税需做什么账务处理么？
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你好，免税的话，不需要体现税金及附加了
2023 10/14 20:10
84784951 
2023 10/14 20:18
但结账有项计提地税，金额是附加税的金额，点击生成凭证就有附加税了，且查看利润表也有税金及附加税，报表里的税是要交的么？
冉老师 
2023 10/14 20:19
有计提的话，要冲回
增值税免税的话，不用缴纳附加税
84784951
2023 10/14 20:25
我没去做附加税计提，为什么结账模块会有项计提地税？要如何冲回？
冉老师
2023 10/14 20:28
直接做一笔分录反方冲回即可的
84784951
2023 10/14 20:30
意思是系统自动计提，然后做一笔分录冲回？计提分录做负数可行？
冉老师
2023 10/14 20:32
意思是系统自动计提，然后做一笔分录冲回？计提分录做负数可行？
负数可以的
84784951
2023 10/14 20:40
请问如果免交增值税，在结账模块不要去点击“计提地税”生成凭证，就不用再做冲回，对吧？
冉老师
2023 10/14 20:40
是的，你说的很对的，学员
84784951
2023 10/14 20:45
好的，明白了，最开始给点击\'计提地税“生成凭证，没做冲回，所以报表里有应交税金，这下清楚了。。也就是免交增值税不用去点击“计提地税”，需交增值税才要去点击生成凭证，这理解对么？
冉老师
2023 10/14 20:46
是的，学员，你说的很对的
84784951
2023 10/14 20:51
好的，感谢！另请问：我司是直播行业，收入都是佣金，请问填写增值税申报表时，是在“货物及劳务”栏还是“服务、不动产和无形资产”栏进行填写？
冉老师
2023 10/14 20:54
是“服务、不动产和无形资产”栏进行填
84784951
2023 10/14 20:57
好的，还请问：上个月支付了样品费，也收到发票了，会计分录做了：借管理费用-样品费，贷银行存款，但因其他原因对方把样品费退回我司了，这账务如何处理？会计分录？
冉老师
2023 10/14 20:58
借银行存款
贷管理费用-样品费
84784951
2023 10/14 21:01
好的，非常感谢老师！
冉老师
2023 10/14 21:02
不客气，学员，周末愉快
84784951
2023 10/14 21:24
老师，我刚结账，提示损益类有尚未生成凭证，需先生成凭证才能结账，是不是没点击“计提地税"生成凭证有关？如果点击了”计提地税“就要做笔”计提地税“的负数凭证么？
冉老师
2023 10/14 21:29
可以先点击，再冲回
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