00:10:00
问题已解决
老师，增值税已交，为什么做账时是应交税费-未交增值税啊 ？弄不明白
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
你这个未交增值税应该是借方吧，
因为我们这个月交的是上个月的增值税，在上个月的月底的时候，有做一笔分录。
借 应交税费--应交增值税（转出未交增值税），
贷 应交税费--未交增值税，
这笔分录是将本月要交的增值税，转入未交增值税这个明细，
所以，次月税款缴纳时，将未交增值税从借方转出，（也就是你看到的凭证这笔）
借：应交税费--未交增值税，
贷：银行存款
2023 10/14 21:16
84784979 
2023 10/14 21:58
老师，上个月的我看了啊，没有这笔分录呀
wu老师 
2023 10/14 22:01
那你可以问下你们会计是不是漏了，不然应交税费--未交增值税这个科目是会一直有余额，而且越来越大的。
84784979
2023 10/14 22:17
老师，这个是2023.1和2022.12的科目汇总表，应交税费这块数据有问题吗？老师帮忙看看呗！
wu老师
2023 10/14 22:18
这样也看不出来明细科目的，应交税费总额是不会有问题的，是里面的明细。你可以跟你们会计看下。
84784979
2023 10/15 08:08
老师早，您说的那个分录是不是上个月月，转税凭证啊？
wu老师
2023 10/15 08:24
是上个月月底结转的凭证。
84784979
2023 10/15 08:34
老师这是9月的转税凭证，为啥我10月的增值税数不一样呢
wu老师
2023 10/15 08:40
可能是你找错了。我看你交的是12月的税，你现在找的结转凭证是9月的。
84784979
2023 10/15 14:36
老师，这是12月的转税和1月交的12月的税，为啥数对上呢？
wu老师
2023 10/15 14:57
因为增值税是次月交款申报的，12月的税，到1月才会申报扣款。
阅读 236
描述你的问题，直接向老师提问
237
意见反馈
