00:10:00
问题已解决
老师，我们公司销售免税的蔬菜还有其他不免税的产品，税务政策要求分别核算蔬菜才能享受免增值税，我要提供哪些资料，注意哪些问题怎么做才能算分开核算呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，销售收入用不同的二级科目，能区分购入的成本也需要用科目分开，分不开的进项税比如采购过程中的进项税需要按销售额计算来进项转出
2023 10/15 12:48
廖君老师 
2023 10/15 12:50
您好，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额%2b兔征增值税项目销售额)÷当期全部销售额。
84785004 
2023 10/15 13:09
老师，我们是小规模纳税人
廖君老师
2023 10/15 13:20
您好，好的，那没有进项比一般人好办，收入按不同二级科目来核算，这样就区分了
84785004
2023 10/15 13:51
进来的成本发票需要注意什么问题吗？之前进来的普通发票比如蔬菜都是开的蔬菜一批，没有明细，也没有走对公户
廖君老师
2023 10/15 13:53
您好，成本也是要分开核算的，因为购入多少免税蔬菜才能开出去多少数量，这是匹配的，不能把征税的蔬菜开成免税了，账务上要明确分清楚哦
阅读 207
描述你的问题，直接向老师提问
84
意见反馈
