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问题已解决
增值税加计抵减分录是借：应交税金—未交税金，贷：营业外收入？
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同学，你好
是可以的
2023 10/16 09:30
84784997 
2023 10/16 09:32
如果本月附表4要算的填加计抵减的数字，我9月份需不需要勾选进项发票？
小菲老师 
2023 10/16 09:32
同学，你好
可以勾选的
84784997
2023 10/16 09:33
加计抵减的税额是高于销项税的，多余的部分是会进行退税的是吧？
小菲老师
2023 10/16 09:35
同学，你好
多余的部分是可以抵扣之后的增值税
84784997
2023 10/16 09:36
现在不是一有多余的就要进行退税吗？
小菲老师
2023 10/16 09:38
同学，你好
不是的，可以选择之后抵扣
84784997
2023 10/16 09:40
那加计抵减的增值税单独记一个应交税金的二级科目，到年底怎么解决呢？
84784997
2023 10/16 09:41
营业外收入也是要结转到当期的本年利润哦
小菲老师
2023 10/16 09:41
同学，你好
结转到 ：应交税费—未交增值税
84784997
2023 10/16 09:46
那这个应交税费—未交增值税呢，一直放着吗？
小菲老师
2023 10/16 09:47
同学，你好
不是，然后结转到应交税费——应交增值税 ，最后缴纳掉
84784997
2023 10/16 09:48
那能不能直接加计抵减的直接放到进项税里面？
小菲老师
2023 10/16 09:49
同学，你好
不建议的
84784997
2023 10/16 09:53
老师，那我本月销项税20000，进项税10000，算的加计抵减的税额30000，分录怎么写呢？
小菲老师
2023 10/16 09:55
同学，你好
借：应交税费—增值税加计抵减
贷：其他收益
84784997
2023 10/16 10:03
分录后面的数字呢，是多少呢？本月就做这一个分录哦
小菲老师
2023 10/16 10:05
同学，你好
借：应交税费—增值税加计抵减 30000
贷：其他收益 30000
加计抵减的分录就这么做
84784997
2023 10/16 10:08
那我本月销项2万，进项1万，抵减的税额会自动再把销项抵掉吗？
小菲老师
2023 10/16 10:12
同学，你好
嗯嗯，会的
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