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老师,我公司是商混搅拌站3%简易计税,进项税不抵扣,现客户要求开具13%税率的专票,要怎么处理呢?

84784981| 提问时间:2023 10/16 10:32
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朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
根据您提供的信息,您公司是一个商混搅拌站,目前使用3%的简易计税方法,并且进项税不能抵扣。如果客户要求开具13%税率的专票,有以下两种解决方案: 1.改变纳税政策:将简易计税方法改为一般计税方法。这样就可以按照13%的税率计算销项税,并可以抵扣进项税。但是这个改变会涉及到公司的税收筹划和财务软件的调整,需要综合考虑。 2.按照客户要求开票:可以在税率13%的基础上,按照税率3%计算缴纳税款,剩余部分认定为“免予纳税”。但需要注意,如果企业需要申请税收抵免,需要向所属主管税务机关申请,并符合当地税收政策和法律相关规定。 综上所述,开具13%税率的专票需要改变公司的纳税政策或者按照客户的要求开票,但需要综合考虑税收筹划和相关法律规定。
2023 10/16 10:33
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