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小规模纳税人，个人已离职，需要在公司代缴社保，每个月的社保费用个人及公司部分都打到公司账户上，应该怎么做账呢。
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你好，借银行存款贷其他应付款-代垫社保
2023 10/16 15:35
84785027 
2023 10/16 16:31
老师你好，因为工资表里也是有员工支付的社保部分正常计提的，现在就是感觉怎么都做不平
暖暖老师 
2023 10/16 16:34
这个人的是我们的代扣代缴，不需要计提的
84785027
2023 10/17 14:19
那公司计提社保的时候是要把他的那一部分公司承担的金额从明细表里减去吗？正常计提不就是借：费用（单位部分），贷：应付职工薪酬（单位部分）。实际扣缴的时候借：应付职工薪酬（单位部分），借：其他应付-代扣代缴（个人部分），贷：银行存款。现在他付进来的钱那儿我是没有疑问，但是计提怎么做分录呢，银行实际扣缴时怎么做分录呢
暖暖老师
2023 10/17 14:21
实际支付就没个人部分这样的话
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