00:10:00
问题已解决
固定资产加速折旧表二季度填了个车子，第三季度加速折旧表还要填数据吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，没有新的资产加速折旧的话，不用填数据了哈
2023 10/17 07:31
84784974 
2023 10/17 07:31
如果加速折旧的车子已经在第三季度出售了呢
廖君老师 
2023 10/17 07:37
您好，也不填这个表了，出售有收益在利润表里交税，这个资产在年度汇缴时填A105080表，不能享受加速折旧的
84784974
2023 10/17 08:19
那就是明年汇算清缴把这台车超出按照税法规定折旧的加速折旧的部分调整回来交税吗
廖君老师
2023 10/17 08:21
您好，是的呢，在会计利润的基础上进行调整，我们的这个折旧在账上还是按平均年限法吧，只是申报时加速折旧，调减了应纳税所得额是不是。
84784974
2023 10/17 08:51
是的，老师
廖君老师
2023 10/17 09:18
您好，那明年5.31前做汇算清缴时也好办的，A105080表税法和会计按财务软件里的固定资产数据填列，不用调增调减，最终计算所得税是会计利润为基础计算的，所得税计算出来是多少，然后多退少补，2季度我们加计了，这里可能少缴了所得税，年度补缴就可以了
84784974
2023 10/17 09:30
谢谢老师
廖君老师
2023 10/17 09:43
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
阅读 393
描述你的问题，直接向老师提问
542
意见反馈
