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问题已解决
我想问一下，申报企业所得税当中的营业成本，如果涉及到营业外收入，是否需要减掉，就像如图1本来利润总额减掉收入，营业成本应该为：50883.57元（考虑了营业外收入），2、但是用友账做出来，管理费用+财务费用，营业成本为51,960.51，这样收入-营业成本就和利润总额不对了（没考虑营业外收入）
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不需要的，他就是按照利润表一样名称的营业成本超过来就可以了。
2023 10/17 14:06
玲老师 
2023 10/17 14:06
不要考虑说收入减成本不等于利润总额，不要考虑这个关系，他不参与计算。
84784996 
2023 10/17 14:08
因为我们是咨询公司嘛，就没有营业成本，所以就是抄费用嘛，所以是管理费用+财务费用就可以了吗？
84784996
2023 10/17 14:08
这样我们计算企业所得税的利润总额的数额就是多了，后面年报会减掉吗？
玲老师
2023 10/17 14:10
成本是按实际根据你利润表一样名称的填写就行了，不填写费用。
84784996
2023 10/17 14:11
之前我们都是按费用填写的诶
84784996
2023 10/17 14:12
难道是直接填写0就可以了吗
玲老师
2023 10/17 14:15
因为你账务处理做的不对，你账上没做成成本，你报税肯定不能填写成本。然后填写费用也是错误的。
84784996
2023 10/17 14:15
好的，知道了，谢谢您
84784996
2023 10/17 14:15
那后面年申报，营业外收入应该是会调减的吧
玲老师
2023 10/17 14:18
营业外收入具体是哪方面的？
84784996
2023 10/17 14:19
因为是小规模纳税人，有重疾险退费，还有一个满足没到达税额抵税
玲老师
2023 10/17 14:26
和咱所得税申报这个有关系吗？
84784996
2023 10/17 14:27
没有关系，但是，不是申报企业所得税每年汇算清缴都会调增调减吗
玲老师
2023 10/17 14:30
You税务有税务和会计差异的需要调整。
84784996
2023 10/17 14:31
这就是后面汇算清缴的时候的事情了吗？
玲老师
2023 10/17 14:34
需要汇算清缴才调整税快差异，平时不处理的。平时这就是正常做账。
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