免费问答

今年价税分离冲去年的收入就不是一个数了，怎么办？

你应该按之前免税的税率开具发票，你这块要跟当地税务局说明一下这个情况。因为你这边是去年申报的无票收入

如果不想这么麻烦，有没有简单些的办法？

你只是想处理分录的话，就需要通过以前年度损益调整科目调整去年挂账的12600收入

请老师给写个分录调

稍等我这边写好发给你

老师写好了吗？

（1）调整收入 　　借：应收账款、现金 　　　　贷：以前年度损益调整 　　　　　　应交税费——增值税检查调整 　　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 调整企业所得税 　　借：以前年度损益调整 　　　　贷：应交税费——应交企业所得税 （4）将科目余额转入“利润分配——未分配利润” 　　借：以前年度损益调整 　　　　贷：利润分配——未分配利润