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问题已解决
@小天老师，其他老师不要接，一定不要接？！ 那您看我把 应付帐款-暂估，这个暂估 我应该放在哪个位置呢？
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艳艳，这个凭证没有应付帐款-暂估，因为是根据发票入账的。应付帐款-暂估不用单设科目，供应商名称里增加一个供应商暂估
根据供货方的表格，截止到9.30没有开票的未税金额，做凭证（艳艳还是跟我们一样吧）
截止9.30未开票进货 借：库存商品 贷 应付帐款-暂估
下月10.31再根据供货方的表格统计截止到10.31没有开票的未税金额
冲9月记几号凭证，截止9.30未开票进货 （负） 借：库存商品 贷 应付帐款-暂估 （负）
截止10.31未开票进货 借：库存商品 贷 应付帐款-暂估
每月这样滚动计提和冲回上月，
来了发票就是正常做分录，这样的好处不用动脑去计算差额
2023 10/19 10:50
廖君老师 
2023 10/19 10:58
艳艳，您看我们也是这样核算的，每月统计未开票计提，同时冲回上月暂估，收到发票正常入账
84785009 
2023 10/19 11:19
老师，你看下是这样改不？
84785009
2023 10/19 11:19
如果是的话，再把这个冲红，再写个发票的分录
廖君老师
2023 10/19 11:23
艳艳，我认为暂估就是进货减退货的净额，分录就不会有借方 应付账款-暂估，这是截止到9.30未开票的部分还是全部的进货啊
如果是截止到9.30未开票的部分，这个分录就在10.31再红冲，
84785009
2023 10/19 11:26
这个5767894.89是截止9.30进货未开票。您打开那个供货商给的详细台账可以看到
廖君老师
2023 10/19 11:33
艳艳，是这个表么，没看到这个金额。
这个5767894.89是截止9.30进货未开票，那我们库存商品记少了，分录里实际未开票库存只有 5767894.89-12611.57-4636.59
84785009
2023 10/19 11:41
是的，实际库存就是5767894.89-12611.57-4636.59=5750646.73，因为退货了，库存就少了。现在分录你看看对不，图1修改前，图2修改后
廖君老师
2023 10/19 11:43
艳艳，我刚才没注意，这个5750646.73是含税未开票，我们只暂估未税部分661587.83不要入账的，因为这个没有发票我们勾不到抵扣不了的，账和增值税申报要对不上了
84785009
2023 10/19 12:02
老师，这样看看对不
廖君老师
2023 10/19 12:12
艳艳，分录是这样写的
84785009
2023 10/19 12:48
那就好，终于整对了，哈哈
廖君老师
2023 10/19 13:01
艳艳，好好的，中午您也不休息呀，辛苦的
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